- Nel caso del delitto di trasferimento fraudolento di valori, a dispetto della formulazione letterale della norma, secondo taluna dottrina e giurisprudenza, il soggetto interposto può rispondere, al ricorrere delle condizioni di legge   tutte le risposte fornite sono corrette

- Nel caso di più trasferimenti singolarmente di importo inferiore alla soglia di legge, ma complessivamente di ammontare superiore, in quale dei seguenti casi si applica il divieto di cui all'art. 49 del D.lgs 231/2007?   In caso di distribuzione in contanti suddivisa in più tranches, ognuna di importo inferiore alla soglia di legge, ma riferita ad un unico dividendo societario

- Nel caso di riciclaggio di proventi conseguenti ad una sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte, di cui all'art. 11 del D.lgs 74/2000, l'oggetto materiale del reato è costituito   dal valore del bene o dei beni idonei a fungere da garanzia nei confronti dell'Amministrazione Finanziaria

- Nel caso di riciclaggio di proventi derivanti da evasione da riscossione, ovvero da mancato pagamento delle imposte, l'oggetto materiale del reato è costituito dall'ammontare   delle risorse finanziarie non versate all'Erario

- Nel caso di riciclaggio di proventi derivanti da evasione fiscale, l'oggetto materiale del reato è costituito dall'ammontare   dell'imposta evasa

- Nel caso in cui il provento di un delitto presupposto, in valuta virtuale o avente corso legale, sia oggetto di cambio da parte degli autori del delitto, il cambiavalute, anche virtuale, secondo la giurisprudenza più recente, risponde, al ricorrere dei relativi elementi costitutivi,   dei delitti di ricettazione o di riciclaggio, di cui agli artt. 648 e 648 bis C.P., anche a titolo di dolo eventuale

- Nel caso in cui il provento di un delitto presupposto, in valuta virtuale o avente corso legale, sia oggetto di cambio da parte degli autori del delitto, questi ultimi possono rispondere del delitto di   autoriciclaggio perché l'attività di cambio è da ritenersi una vera e propria attività finanziaria

- Nel caso in cui la condotta posta in essere dal soggetto attivo integri in astratto, ad un tempo, il delitto di trasferimento fraudolento di valori e di autoriciclaggio, la clausola di esclusione prevista nella formulazione del vecchio art. 12 quinquies   opera in relazione al primo comma dell'art. 648 ter. 1 del C.P.

- Nel caso in cui l'esame dell'assetto proprietario non consenta di individuare, in maniera univoca, la persona fisica o le persone fisiche cui è attribuibile la proprietà, diretta o indiretta, dell'ente, il titolare effettivo coincide con il soggetto cui è attribuibile il controllo del medesimo in forza   del controllo della maggioranza dei voti esercitabili nell'assemblea ordinaria

- Nel caso in cui l'intermediario, che opera professionalmente, riscontri un'alta probabilità o concreti motivi di sospetto che l'operazione di cui sia stata richiesta l'effettuazione sia strumentale all'integrazione di una fattispecie di riciclaggio   tutte le risposte fornite sono corrette

- Nel caso in cui sussistano dubbi, incertezze o incongruenze in ordine alla veridicità dei dati identificativi contenuti nei documenti o delle informazioni acquisite all'atto della identificazione, si deve procedere al riscontro della veridicità   anche attraverso il ricorso a basi di dati riferibili a soggetti privati autorizzati al rilascio di identità digitali

- Nel caso in cui un delitto di rapina presupposto sia stato commesso nel 2014 e la condotta di autoriciclaggio sia stata realizzata nel 2015, il soggetto attivo di cosa risponde secondo gli orientamenti dottrinari e giurisprudenziali formatisi sulla tematica?   Tutte le risposte fornite sono corrette e plausibili

- Nel caso in cui un delitto fiscale sia il reato presupposto rispetto al delitto di riciclaggio o di autoriciclaggio   si può applicare la doppia confisca, relativa al delitto tributario ed a quello di riciclaggio e di autoriciclaggio

- Nel caso in cui un soggetto abbia posto in essere una condotta che integra gli estremi di una violazione amministrativa nel mese di luglio 1997, lo jus superveniens favorevole in materia di sanzioni amministrative si applica se la violazione afferisce il comparto:   valutario

- Nel caso in cui un soggetto compie una rapina in banca, poi effettua una serie di operazioni idonee a dissimulare l'origine illecita dei proventi che, alla fine, una volta ripuliti, utilizza per aprire un ristorante, è punibile, oltre che per il delitto di rapina, a titolo di   autoriciclaggio

- Nel caso in cui una somma di denaro contante, di importo pari o superiori a 10.000 Euro, venga movimentata in entrata o in uscita da una frontiera UE, in maniera "non accompagnata" (ad es, su container), nelle more della presentazione della prescritta dichiarazione informativa   la somma può essere trattenuta, per un massimo di 30 giorni, ed anche oltre in caso di mancata presentazione della dichiarazione o se le informazioni rese sono inesatte o incomplete

- Nel caso in cui un'opera d'arte sia acquistata con proventi di reato commesso dallo stesso acquirente, questi non risponde del delitto di autoriciclaggio se l'opera   è destinata alla sola funzione estetica propria (alla produzione del c.d. "dividendo estetico")

- Nel contesto della stretta interrelazione tra contrasto all'evasione fiscale ed al riciclaggio, il D.lgs 231/2007, come di recente novellato, ha previsto che possono essere direttamente utilizzate a fini fiscali le informazioni acquisite   tutte le alternative proposte sono corrette

- Nel contesto della stretta interrelazione tra contrasto all'evasione fiscale ed al riciclaggio, il D.lgs 231/2007, come di recente novellato, ha previsto che possono essere direttamente utilizzate a fini fiscali le informazioni acquisite   nessuna delle alternative proposte è corretta

- Nel contesto della stretta interrelazione tra contrasto all'evasione fiscale ed al riciclaggio, il D.lgs 231/2007, come di recente novellato, ha previsto l'utilizzo a fini fiscali delle informazioni acquisite nell'ambito   di tutte le attività antiriciclaggio, ma pur sempre all'interno del perimetro delle disposizioni di legge

- Nel corso dell'analisi pre-investigativa delle segnalazioni di operazioni sospette effettuata dal Nucleo Speciale Polizia Valutaria, quali banche dati possono essere consultate?   Tutte le banche dati in uso al Corpo

- Nel corso di un approfondimento di una segnalazione classificata secondo un determinato codice, la stessa potrà in seguito essere investigata con modalità di sviluppo tipiche di un'altra classificazione?   Si

- Nel delitto di trasferimento fraudolento, il bene oggetto del trasferimento, a termini di legge   non deve necessariamente derivare da delitto

- Nel luglio 2021, la Commissione europea ha presentato un Pacchetto di proposte legislative (c.d. Proposal Com 2021/420) in materia AML-CFT volte, tra l'altro   tutte le alternative proposte sono corrette

- Nel mese di marzo 2022, il Gafi ha fornito alcune definizioni specificamente concernenti l'istituto del trust. In particolare, il "beneficial owner" è   il titolare effettivo che può essere solo una persona fisica

- Nel mese di marzo 2022, il Gafi ha fornito alcune definizioni specificamente concernenti l'istituto del trust. In particolare, il "director" è il soggetto che esercita funzioni   manageriali

- Nel mese di marzo 2022, il GAFI ha fornito alcune definizioni specificamente concernenti l'istituto del trust. In particolare, il "nominator" è   una persona o gruppo di persone, fisiche o giuridiche, che impartiscono istruzioni alle altre persone, nominate, al fine di agire per loro conto

- Nel mese di marzo 2022, il Gafi ha fornito alcune definizioni specificamente concernenti l'istituto del trust. In particolare, il "nominee share holder" è il soggetto che   seguendo le istruzioni del nominator, esercita il diritto di voto e adotta le decisioni da assumere

- Nel sistema di prevenzione antiriciclaggio, un ruolo centrale, oltre ai soggetti istituzionali, rivestono   tutte le alternative proposte sono corrette

- Nell'ambito del servizio di mixing, connesso all'operatività delle valute virtuali, sul conto c.d. "pool o pot" viene raccolta la valuta virtuale   proveniente da più utenti, prima di essere trasferita sui cc.dd. "conti di rimbalzo"

- Nell'ambito delle indagini investigative antiriciclaggio quale software ideato dallo S.C.I.C.O è importante consultare per verificare le molteplici relazioni tra i soggetti a rischio proficuamente aggredibili sul piano patrimoniale?   "Molecola"

- Nell'ambito delle indagini investigative antiriciclaggio, quale banca dati esistente presso il N.S.P.V. è importante consultare per verificare l'esistenza di operazioni sospette sul conto dei soggetti monitorati?   S.i.Va

- Nell'Ordinamento giuridico internazionale, pur mancando una definizione di terrorismo internazionale, la stessa si può ricavare e desumere principalmente dall'art. 240 sexies del Codice Penale, introdotto   dal D.L. 144/2005 convertito con modificazioni dalla Legge 155/2005 recante "misure urgenti per il contrasto al terrorismo internazionale"

- Nell'Ordinamento italiano, il dispositivo antiriciclaggio   è anche a livello amministrativo

- Non tutte le disposizioni contenute nella V Direttiva AML hanno trovato recepimento nel D.lgs 125/2019 e si fa riferimento, in particolare, alla non ricomprensione tra i soggetti tenuti al rispetto dei presidi antiriciclaggio   di coloro i quali svolgono attività di consulenza in relazione ad attività imprenditoriali o professionali