- Qual è il volume d'affari o dei ricavi o compensi che viene considerato per le verifiche a soggetti di medie dimensioni?   compreso tra 5.164.569,00 e 100.000.000,00 di euro

- Qual è il volume d'affari o dei ricavi o compensi considerato per le verifiche ai soggetti di rilevanti dimensioni?   oltre 100.000.000,00 di euro

- Qual è la caratteristica del contesto economico "sommerso"?   La prevalenza di transazioni di tipo "informale"

- Qual è la definizione di economia sommersa?   Essa è l'insieme di quelle attività che contribuiscono alla formazione del reddito e della ricchezza di una nazione senza poter essere tuttavia rilevate nelle statistiche ufficiali.

- Qual è la sanzione amministrativa prevista per la Somministrazione abusiva e utilizzazione illecita di cui all'art. 18, comma 1 e 2, del D.Lgs. 10 settembre 2003, n. 276, dal 1° gennaio 2019?   60 euro per ogni lavoratore occupato e per ciascuna giornata di occupazione, da un minimo di 5.000 euro a un massimo di 50.000 euro (maggiorazione del 20%)

- Qual è la sanzione pecuniaria prevista dall'art. 25 quinquies D.Lgs. 231/2001 per il reato ex art. 603 bis c.p.?   La sanzione pecuniaria da quattrocento a mille quote

- Qual è la sanzione penale e prevista dall'art. 10 del D.Lgs. 74/2000?   La reclusione da tre a sette anni

- Qual è, tra le altre, la finalità del contrasto al fenomeno dell'economia sommersa?   La tutela della concorrenza ovvero il corretto funzionamento del mercato

- Qual è, tra le altre, una delle conseguenze del lavoro nero?   La violazione degli standard minimi posti a tutela dei lavoratori tra cui, in primo luogo, le disposizioni relative all'orario di lavoro e ai salari previsti dalla contrattazione collettiva

- Qual era la sanzione penale prevista per la Somministrazione abusiva e utilizzazione illecita con sfruttamento di minori, di cui all'art. 18, comma 1 e 2, del D.Lgs. n. 276/2003, fino al 31 dicembre 2018:   l'ammenda fino a 300 euro per ogni lavoratore occupato e per ogni giornata di lavoro e l'arresto fino a 18 mesi

- Quale metodo può essere applicato nel caso di una società che presenta la dichiarazione ai fini delle II. DD., senza indicare nella dichiarazione il reddito d'impresa?   Induttivo puro.

- Quale presupposto definisce l'articolo 7 del D.P.R. 633/72 per stabilire se una operazione è assoggettata ad IVA in Italia?   il presupposto territoriale

- Quali di queste operazioni "non si considerano effettuate nel territorio dello Stato ai fini dell'IVA":   le operazioni bancarie, finanziarie e assicurative, comprese le operazioni di riassicurazione ed escluse le locazioni di casseforti, quando sono rese agli operatori del Microcredito iscritti nell'apposito elenco di cui all'art. 111 del D.lgs. 1° settembre 1993, n.385

- Quali elementi deve contenere il verbale di primo accesso ispettivo, previsto dall'art. 13 comma 1 D. Lgs. 124/2004?   l'identificazione dei lavoratori trovati intenti al lavoro e la descrizione delle modalità del loro impiego; b) la specificazione delle attività compiute dal personale ispettivo; c) le eventuali dichiarazioni rese dal datore di lavoro o da chi lo assiste, o dalla persona presente all'ispezione; d) ogni richiesta, anche documentale, utile al proseguimento dell'istruttoria finalizzata all'accertamento degli illeciti, fermo restando quanto previsto dall' articolo 4, settimo comma, della legge 22 luglio 1961, n. 628.

- Quali sono i casi in cui viene attuato l'accertamento induttivo - extracontabile?   Quando le omissioni e le false o inesatte indicazioni accertate o le irregolarità formali delle scritture contabili sono così gravi, numerose e ripetute da rendere nel complesso inattendibili le scritture stesse

- Quali sono le caratteristiche del metodo induttivo puro?   Prescinde dalle scritture e può basarsi sull'acquisizione di prove dirette, elementi indiziari o ragionamenti presuntivi o logico-deduttivi.

- Quali sono le forme in cui si estrinseca il fenomeno dell'economia sommersa?   Sommerso d'azienda e di lavoro

- Quali sono, tra le altre, le caratteristiche delle aziende di piccole dimensioni/lavoratori autonomi?   Lo scarso livello organizzativo e la relazione diretta con i propri clienti

- Qualora taluna delle scritture contabili richieste all'atto dell'avvio dell'attività di verifica non sia tenuta in sede, il soggetto sottoposto a verifica dovrà precisare il luogo dove esse si trovano, esibendo la dichiarazione di cui   al comma 10 - art. 52 DPR 633/72

- Quando è stato firmato il Protocollo d'Intesa tra Guardia di Finanza e Ispettorato Nazionale del Lavoro?   Il 21 dicembre 2017

- Quando si configurano ipotesi di accertamento di lavoro nero:   Permane l'obbligo a carico del datore di lavoro di procedere al pagamento della retribuzione con modalità tracciabili

- Quando, da parte del lavoratore privato, sono impiegati lavoratori subordinati senza preventiva comunicazione ai Centri per l'impiego, con la sola esclusione del datore di lavoro domestico:   Si applica la cosiddetta "maxisanzione", disciplinata dall'art. 22, comma 1, del D. Lgs. n. 151/2015