- I controlli ispettivi antiriciclaggio possono essere utilizzati per eseguire, in assenza di significative risultanze investigative che richiedono un'attività più approfondita, le periodiche attività di analisi e riscontro richieste dal Comitato di Analisi Strategica Antiterrorismo (C.A.S.A)   si

- I Custodi o gli amministratori gestori delle risorse oggetto di congelamento sono:   Di norma funzionari, di comprovata capacità tecnica appartenenti a pubbliche amministrazioni

- I delitti associativo di stampo mafioso (art. 416 bis) e di riciclaggio possono tra loro concorrere?   No, quando il delitto associativo costituisce il presupposto di quello di riciclaggio

- I destinatari della normativa antiriciclaggio sono distinti nelle seguenti categorie:   Intermediari bancari e finanziari, altri operatori finanziari, professionisti, altri operatori non finanziari, prestatoridi servizi di gioco.

- I professionisti giuridico-contabili rientrano tra i soggetti tenuti, ai sensi delle pertinenti Direttive UE (c.d. da DAC 1 a DAC 5), a dare attuazione allo scambio automatico di informazioni in materia di cooperazione fiscale internazionale?   No

- I soggetti obbligati ad adottare procedure di adeguata verifica della clientela, sono obbligati ad adottare procedure rafforzate in caso di clienti che siano anche "Persone Esposte Politicamente"?   si, rappresenta uno dei tre casi previsti per l'adozione di procedure rafforzate, previsti dalla circolare n. 83607/2012 del Comando Generale in materia

- I soggetti obbligati ad inoltrare le Segnalazioni per Operazioni Sospette, all'orquando ne ravvisino gli estremi, a quale organismo devono mandarle?   All'UIF

- Il "layering" (lavaggio), in cosa consiste?   E' la successiva movimentazione dei capitali, effettuata mediante un insieme di operazioni finalizzate ad impedire il collegamento tra il denaro e la sua origine criminale.

- Il capitano o l'equipaggio di una nave commerciale in entrata o in uscita dal territorio nazionale è tenuto ad effettuare la dichiarazione valutaria in caso ne ricorrano i presupposti previsti dall'art. 3 del D.Lgs. n. 195/2008?   Sì

- Il comitato di sicurezza finanziaria è istituito presso:   Il Ministero dell'economia e delle finanze.

- Il comitato di sicurezza finanziaria può stabilire collegamenti con gli organismi che svolgono simili funzioni negli altri Paese?   Si, al fine di contribuire al necessario coordinamento internazionale, anche in deroga al segreto d'ufficio.

- Il comitato di sicurezza finanziaria, ai fini dello svolgimento dei compiti riguardanti il congelamento delle risorse economiche, è integrato:   Da un rappresentante dell'agenzia del demanio.

- Il congelamento dei fondi o delle risorse economiche è disposto:   Dal Ministro dell'Economia e delle Finanze con proprio decreto

- Il D.lgs 125/2019 è la normativa domestica   di attuazione della V Direttiva AML e che contiene disposizioni integrative e correttive delle norme domestiche di attuazione della IV Direttiva AML

- Il D.lgs 125/2019, di attuazione della V Direttiva AML, detta disposizioni che consentono l'accesso alle informazioni sulla titolarità effettiva   anche di soggetti giuridici affini e analoghi ai Trust

- Il D.lgs 125/2019, di attuazione della V Direttiva AML, in tema di misure rafforzate per l'adeguata verifica della clientela, riconnette un maggiore rischio alle operazioni relative, tra l'altro, a   petrolio, armi, prodotti del tabacco e beni mobili di raro valore scientifico

- Il D.lgs n. 195 dell'8 novembre 2021, emesso in tardivo recepimento della Direttiva Europea 2018/1673 in materia antiriciclaggio   amplia il catalogo dei reati presupposti delle diverse fattispecie di riciclaggio

- Il D.lgs n. 195 dell'8 novembre 2021, emesso in tardivo recepimento della Direttiva Europea 2018/1673 in materia antiriciclaggio, amplia il catalogo dei reati presupposti, estendendolo   ai delitti colposi ed alle contravvenzioni

- Il d.lgs. 231/07, recante disposizioni concernenti il contrasto all'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e del finanziamento al terrorismo, è stato profondamente modificato ed integrato dalle seguenti disposizioni normative:   dai decreti legislativi 90 e 92 del 2017

- Il D.Lgs. 231/2007 disciplina le "comunicazioni oggettive":   all'art. 47

- Il D.Lgs. 231/2007 ha dato attuazione sul territorio nazionale   alla direttiva 2005/60/CE nonché alla direttiva 2006/70/CE

- Il D.Lgs. 231/2007 non contemplava, in origine, fra i soggetti obbligati ad effettuare le segnalazioni di operazioni sospette, i soggetti operanti sul mercato comunemente detti "Compro oro". Attualmente:   la loro attività è disciplinata, anche ai fini antiriciclaggio, dal D.Lgs. 92/2017

- Il delitto di cui all'art. 648 ter del C.P.:   Può essere commesso da chiunque impieghi proventi illeciti in attività lecite

- Il delitto di riciclaggio, di cui all'art. 648 bis del C.P., fu mutuato, quanto alla struttura del reato, dal delitto di   favoreggiamento reale

- Il Direttore dell'UIF, al quale compete in autonomia la responsabilità della gestione, è nominato da:   Direttorio della Banca d'Italia.

- Il mero trasferimento di denaro di origine illecita da un c/c ad un altro diversamente intestato ed acceso presso un differente istituto di credito quale tipo di condotta di riciclaggio configura?   La condotta di sostituzione

- Il nucleo essenziale dell'antigiuridicità della condotta prevista e punita dall'art. 648 bis del c.p. si sostanzia   nella posizione in essere di qualsiasi operazione su denaro, beni ed altre utilità derivanti da reato in modo da ostacolare l'identità della loro provenienza delittuosa

- Il Pacchetto di proposte legislative, presentato dalla Commissione Europea in materia AML-CFT nel luglio 2021, prevede che le informazioni sulle SOS sono sottoposte ad obbligo di divulgazione:   tra privati, banche, istituzioni finanziarie, notai e commercialisti

- Il Pacchetto di proposte legislative, presentato dalla Commissione Europea in materia AML-CFT nel luglio 2021, prevede che le informazioni sulle SOS sono sottoposte ad obbligo di divulgazione:   anche tra i privati

- Il Pacchetto di proposte legislative, presentato dalla Commissione Europea in materia AML-CFT nel luglio 2021, ricomprende, tra le informazioni necessarie ai fini dell'identificazione della clientela   anche l'attività lavorativa svolta

- Il Pacchetto di proposte legislative, presentato dalla Commissione Europea in materia AML-CFT nel luglio 2021, vieta l'anonimato   per tutti i servizi connessi alle valute virtuali (ccdd crypto assets)

- Il pagamento dei corrispettivi dovuti per prestazioni relative a contratti di appalto di opere o servizi resi ai condomini deve essere erogato   attraverso conti correnti bancari o postali intestati al condominio, ovvero attraverso altre modalità tracciabili che consentono il controllo da parte dell'Amministrazione finanziaria

- Il pagamento dei servizi di pubblicità on line e di quelli ad essa ausiliari   deve avvenire esclusivamente attraverso bonifici bancari e postali o altri strumenti di pagamento idonei a consentire la piena tracciabilità ed a render noti i dati identificativi e la partita Iva del beneficiario

- Il pagamento di prestazioni mediche intramoenia   deve necessariamente essere effettuato direttamente al competente ente o azienda sanitaria, con mezzi di pagamento che assicurino la tracciabilità, per qualsiasi importo

- il percorso operativo standardizzato e flessibile, delineato in seno alla circolare 83607/2012 del Comando Generale, per procedere all'approfondimento delle s.o.s. assegnate alla Guardia di Finanza, è suddiviso in quante fasi:   due fasi: la prima è l'analisi pre investigativa eseguita dall'Ufficio Analisi del NSPV, la seconda è l'Approfondimento operativo effettuato dai Gruppi del NSPV e dai Reparti del Corpo delegati

- il reato di "Autoriciclaggio":   è previsto dall'art. 648 ter 1 del Codice Penale ed è punito con la pena da due a otto anni e con la multa da euro 5.000 a euro 25.000

- Il reato di cui al 648 bis C.P. viene posto in essere quando:   Fuori dei casi di concorso nel reato, chiunque sostituisce o trasferisce denaro, beni o altre utilità provenienti da delitto, ovvero compie in relazione ad essi altre operazioni, in modo da ostacolare l'identificazione della loro provenienza delittuosa

- Il reato di cui all'art. 648-ter.1. 1° comma, del Codice Penale, introdotto dall'art. 3, comma 3, della Legge 186/2014 entrata in vigore il 1° gennaio 2015, prevede la pena:   della reclusione da due a otto anni e della multa da euro 5.000 a euro 25.000

- Il reato di cui all'art. 648-ter.1. del Codice Penale, introdotto dall'art. 3, comma 3, della Legge 186/2014 entrata in vigore il 1° gennaio 2015, si configura quando:   chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto, impiega, sostituisce, trasferisce, in attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o speculative, il denaro, i beni o le altre utilità provenienti dalla commissione di tale delitto, in modo da ostacolare concretamente l'identificazione della loro provenienza delittuosa.

- Il reato di riciclaggio è stato introdotto nel Codice Penale all'articolo:   648 bis

- il reparto delegato all'approfondimento di una segnalazione per operazioni sospette, al termine del relativo approfondimento,   deve rendicontare l'attività svolta implementando la banca dati S.I.V.A. 2

- Il sequestro amministrativo di fondi oggetto di congelamento:   Non ci sono pregiudizi ad un eventuale sequestro amministrativo.

- Il titolare effettivo di clienti diversi dalle persone fisiche coincide con la persona fisica o le persone fisiche cui, in ultima analisi, è attribuibile   anche la sola proprietà indiretta, ovvero la titolarità di una partecipazione superiore al 25% del capitale del cliente, detenuta anche per interposta persona

- in base a quale criterio viene suddivisa la ripartizione delle s.o.s. fra D.I.A e N.S.P.V.?   protocollo d'intesa stipulato il 5 aprile 2016 che ha aggiornato i precedenti stipulati rispettivamente in data 16 marzo 1998 ed 11 ottobre 2012

- In caso di personale diplomatico o consolare, possono essere controllati i loro bagagli per appurare se hanno omesso di effettuare la dichiarazione ai sensi del decreto 195/2008?   Sì, solo in caso di viaggio privato

- in che cosa consiste la fase del placement stage?   Detta anche fase del collocamento, consiste nel piazzamento o collocamento materiale dei proventi da reato nel sistema economico legale attraverso una qualsiasi operazione di deposito, cambio, trasferimento, acquisto di beni e così via.

- In che modo avviene l'identificazione di una persona giuridica?   E' necessario verificare l'esistenza del potere di rappresentanza.

- In cosa consiste il fenomeno whistleblowing?   Un soggetto, dipendente di un'organizzazione pubblica o privata, che venuto a conoscenza di fatti o atti illeciti nel corso della propria attività lavorativa, decide di denunciare gli avvenimenti di cui è stato testimone.

- In cosa si sostanzia la fase dell'integration stage?   È la fase secondo cui il denaro ripulito (anche a mezzo di trasferimenti elettronici, modificazioni e transiti da un conto corrente ad un altro) è pronto per essere inserito/integrato nell'economia legale.

- In fase di giudizio in occasione di proposta ablativa di beni patrimoniali come avviene la valutazione di questi ultimi?   andranno valutati uno per uno, dimostrando, per ciascuno, la sussistenza dei requisiti necessari a confermare il quadro indiziario, ossia: disponibilità in capo al soggetto sottoposto ad indagini, sproporzione rispetto ai redditi lecitamente prodotti,

- In materia antiriciclaggio, il concetto di sospetto, espressamente contemplato dalla specifica normativa, ha riguardo   alle sole operazioni

- In materia antiriciclaggio, per i clienti già identificati dal soggetto obbligato in relazione ad altro rapporto o prestazione professionale, è necessario procedere nuovamente alla identificazione del cliente alla sua presenza?   Non occorre, dovendo il soggetto obbligato limitarsi a verificare che le informazioni esistenti siano aggiornate ed adeguate rispetto allo specifico profilo di rischio del cliente

- In materia di antiriciclaggio, quale tra questi non costituisce una fonte di attivazione per le attività ispettive di iniziativa della Guardia di Finanza?   gli input provenienti dall'AGCM

- In materia di attività ispettiva antiriciclaggio, nella scheda di ispezione, viene riportata la fonte di innesco?   si

- in materia di gestione delle Segnalazioni di Operazioni Sospette effettuata dal Nucleo Speciale di Polizia Valutaria, che provvede allo smistamento ed alla delega verso i reparti operativi competenti fino a livello di Tenenza, viene specificamente utilizzata la banca dati denominata:   S.I.V.A. 2

- in merito ai criteri di delega per le segnalazioni classificate D1 e D3, esiste un sistema di suddivisione in due "blocchi" a seconda della tipologia di reati "presupposto", che incide sul reparto cui vengono delegati dal NSPV i relativi approfondimenti?   si, a seconda della natura dei reati "presupposto", le s.o.s. classificate D1 e D3 vengono assegnate alle articolazioni dei NPSV (per le zone di Roma, Milano, Palermo e Reggio Calabria) ed ai Nuclei PEF (articolazioni interne a tutela mercato dei capitali) per quelle rientranti nel "primo blocco" (area "mercato dei capitali"), mentre ai Nuclei PEF (altre articolazioni interne) ed agli altri reparti territoriali per quelle rientranti nel "secondo blocco" (area "entrate", "uscite", "mercato beni e servizi", e "sicurezza").

- in merito ai criteri di delega per le segnalazioni classificate D2,   qualora la trattazione afferisca ad un p.p. in essere, ma condotto da forza di Polizia diversa dalla GdF, la s.o.s. D2 verrà assegnata ai Gruppi in sede di capoluogo ove ha sede l'A.G. procedente, ovvero ai Gruppi non in sede di capoluogo ed agli altri reparti territoriali competenti, per i contesti relativi a pp.pp. seguiti da A.G. con sede nel rispettivo territorio. Qualora l'indagine sia condotta da un reparto della GdF, la s.o.s. D2 verrà assegnata al reparto procedente

- In quale delle quattro sottocategorie in cui sono stati convenzionalmente classificati gli intermediari finanziari e gli esercenti attività finanziaria, sono ricompresi gli istituti bancari e la società Poste Italiane S.p.A.?   fra gli intermediari finanziari di "primo livello"

- In relazione al delitto di riciclaggio, previsto dall'art. 648 bis del Codice Penale, in cosa consiste la fase del layering stage?   Nel completo camuffamento dell'origine e nell'eliminazione delle tracce contabili del denaro sporco