- A chi devono essere comunicati gli esiti positivi degli accertamenti eseguiti dal Reparto destinatario dell'appunto informativo redatto da altro Reparto a seguito di sviluppo di una segnalazione di operazione sospetta?   Al Nucleo Speciale Polizia Valutaria tramite procedura informatica SIVA

- A chi non è rivolta la vigilanza antiriciclaggio svolta dalla Banca d'Italia?   A tutte le società fiduciarie.

- A quale fonte normativa si riferisce l'art. 1 comma 1 lettera g) del D.Lgs. 109 del 2007 nel definire la legge antiriciclaggio?   Il D.Lgs. 231 del 2007.

- A seguito dell'analisi preinvestigativa delle segnalazioni di operazioni sospette ad opera del Nucleo Speciale Polizia Valutaria, attualmente in quante e quali categorie le stesse vengono suddivise?   In cinque categorie: D1, D2, D3, S e A.F.I

- Affinché possano essere integrati gli estremi del delitto di riciclaggio di un'autovettura rubata   è sufficiente anche che il soggetto diverso dall'autore del reato "smonti" il veicolo, vendendo o riutilizzando i singoli pezzi

- Ai fini della configurabilità del delitto di riciclaggio nei delitti tributari che richiedono il superamento di una soglia di punibilità, il mancato superamento della soglia stessa, a stretti termini di legge   rende impossibile la configurazione del delitto di riciclaggio

- Ai sensi del D.lgs 125/2019, di attuazione della V Direttiva AML, il Nucleo Speciale di Polizia Valutaria, per implementare il suo patrimonio informativo, può accedere:   all'anagrafe immobiliare integrata

- Ai sensi del D.lgs 125/2019, di attuazione della V Direttiva AML, in materia di cooperazione internazionale   il Nucleo Speciale di Polizia Valutaria e la DIA possono scambiare dati ed informazioni direttamente con omologhi Organismi Esteri ed Internazionali, a condizione di reciprocità ed in deroga all'obbligo di segreto d'ufficio

- Ai sensi del D.lgs 125/2019, di attuazione della V Direttiva AML, l'accesso alle informazioni sui titolari effettivi di imprese aventi personalità giuridica, dei Trust e dei soggetti giuridici affini, può avere ad oggetto i seguenti elementi informativi   anche le condizioni in forza delle quali il titolare effettivo è tale

- Ai sensi del D.lgs 231/07 chi può effettuare trasferimenti eccedenti la soglia di legge?   Le banche, gli Istituti di moneta elettronica e le Poste italiane S.p.A

- Ai sensi del D.Lgs. 231/2007, il Comitato di Sicurezza Finanziaria (CSF) è istituito presso   il ministero dell'Economia e Finanze

- Ai sensi del Decreto Legislativo 231/07 cosa sono le procedure rafforzate di adeguata verifica?   Sono misure aggiuntive a quelle ordinarie dell'identificazione richieste agli operatori sottoposti agli obblighi antiriciclaggio, tra gli altri, anche nel caso di sospetto di riciclaggio o di finanziamento al terrorismo

- Ai sensi della dottrina più accreditata e di un costante indirizzo giurisprudenziale, la confisca comminata ai sensi dell'art. 648 quater del C.P. può attingere   nel caso di confisca diretta anche le persone giuridiche estranee al reato, nel caso di confisca per equivalente solo il soggetto autore del reato

- Ai sensi della normativa antiriciclaggio, come sono inquadrati, dal punto di vista giuridico i c.d. "confidi"?   Sono intermediari finanziari di "secondo livello" da iscrivere in un elenco tenuto da un Organismo di autoregolamentazione ad hoc ai sensi dell'art. 112 bis del TUB

- Ai sensi della normativa antiriciclaggio, in caso di "persone politicamente esposte" quali tra queste procedure antiriciclaggio devono essere adottate?   Ottenere preventivamente l'autorizzazione dei soggetti titolari di poteri di amministrazione e ottenere preventivamente l'autorizzazione dei soggetti titolari di potere di autorizzazione e direzione, ovvero dei loro delegati

- Ai sensi dell'art. 3 della legge 146/2006, possono essere qualificati come "reati transnazionali", al ricorrere delle altre condizioni di legge,   tutte le alternative proposte sono corrette

- ai sensi dell'art. 35 del D.Lgs. 231/2007, entro quale arco temporale i soggetti obbligati devono inviare all'UIF le segnalazioni di operazioni sospette   senza ritardo, prima di effettuare l'operazione

- Ai sensi dell'art. 648 bis del c.p., il bene "ripulito" deve rientrare nella disponibilità materiale e/o giuridica dell'autore del reato presupposto?   La norma nulla dice al riguardo

- Ai sensi dell'art. 9, comma 9, del D.Lgs. 231/2007, la Guardia di Finanza ha la possibilità di:   utilizzare in modo diretto in una verifica o controllo fiscale le informazioni acquisite in esecuzione di ispezioni o controlli antiriciclaggio ovvero in fase di sviluppo investigativo di segnalazioni di operazioni sospette, senza che sia necessario acquisire nuovamente tali dati attraverso l'attivazione delle potestà ispettive previste dai D.P.R. 633/72 e 600/73

- Alla luce dei principi di diritto scolpiti dalla giurisprudenza della S.C. di Cassazione, il delitto di riciclaggio può avere ad oggetto   anche i beni immateriali ed i documenti rappresentativi di un diritto di proprietà o di qualsiasi altro "jus in re"

- Alla luce della normativa antiriciclaggio, nei confronti di una società quotata in un mercato regolamentato quale procedura di adeguata verifica si adotta?   Procedura semplificata

- Alla luce delle modifiche al codice penale apportate dal D.lgs n. 195 dell'8 novembre 2021, la pena prevista per il delitto di autoriciclaggio è ridotta se il denaro, beni o altra utilità derivano da delitto per il quale è stabilita la pena della reclusione inferiore, nel massimo, a   5 anni

- Alla luce delle modifiche al codice penale apportate dal D.lgs n. 195 dell'8 novembre 2021, l'aggravante di aver commesso il fatto nell'esercizio di attività professionale è prevista   solo per il delitto di ricettazione

- Alla luce delle modifiche al codice penale apportate dal D.lgs n. 195 dell'8 novembre 2021, le contravvenzioni possono costituire reati presupposti delle diverse fattispecie di riciclaggio?   Si

- Alla luce delle modifiche al codice penale apportate dal D.lgs. n. 195 dell'8 novembre 2021, la condizione di procedibilità della richiesta del Ministro della Giustizia per i reati commessi da cittadini italiani all'estero   viene eliminata solo per i delitti di ricettazione e autoriciclaggio

- Alla luce delle modifiche al codice penale apportate dal D.lgs. n. 195 dell'8 novembre 2021, l'articolo 648 (c.p.) contempla un'ipotesi di "fatto di particolare tenuità" che riguarda il reato presupposto?   Sì, ed il reato presupposto può essere sia un delitto che una contravvenzione

- Alla luce delle modifiche all'art. 648 del codice penale, apportate dal D.lgs n. 195 dell'8 novembre 2021, la pena per il delitto di ricettazione, quando il fatto riguarda denaro o cose provenienti da contravvenzione punita con l'arresto superiore nel massimo a un anno o nel minimo a sei mesi, è:   la reclusione da uno a quattro anni e la multa da euro 300 a euro 6.000

- Alla luce delle modifiche all'art. 648-ter del codice penale, apportate dal D.lgs n. 195 dell'8 novembre 2021, la pena per il delitto di impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita, quando il fatto riguarda denaro o cose provenienti da contravvenzione punita con l'arresto superiore nel massimo a un anno o nel minimo a sei mesi, è:   la reclusione da due a sei anni e la multa da euro 2,500 a euro 12.500.

- attraverso quale piattaforma informatica vengono gestite la visibilità, le deleghe e le rendicontazioni delle s.o.s. di competenza di ciascun reparto territoriale ?   S.I.V.A. 2

- Attraverso quale registro è possibile effettuare la ricognizione della proprietà di un natante?   Di un registro generale delle immatricolazioni presso il Ministero dei Trasporti

- attualmente, il limite in vigore all'uso del contante è pari ad euro 5.000,00. Il precedente limite era 2.000,00 euro. A partire da quale data è entrato in vigore l'attuale limite?   a partire dal 01.01.2023